CFO 会议室：讲清三季度现金流缺口，争取她同意应对方案

CFO 会议室Diane · 美国口音　Rohit · 印度口音

点「看一看」，Diane 和 Rohit 就在这里把这一场演一遍；轮到你开口的 5 个地方会停下来，给你看要说的意思和三种说法。

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开口前 App 里的练习场景 · 财会最后更新：2026-11-01

AI角色、对话和声音都由 AI 生成，只用于练习。

这一场在哪里，发生了什么？

周四上午 10 点，芝加哥一家中型制造公司总部的会议室；CFO 下午 2 点要见银行

你是财务经理，要当面向 CFO Diane 汇报第三季度现金流：经营现金流比预算少了 120 万美元，主要因为最大客户推迟付款。Diane 下午要见银行，想马上知道缺口有多大、多久能补上。资金主管 Rohit 也在，他手里有银行授信的数据。

和谁对话？

Diane: 美国口音。CFO，干脆利落，爱追问数字，下午要见银行
Rohit: 印度口音。资金主管兼财务总监助理，手里有银行授信数据，偶尔补充

你要做到什么？

一句话说清缺口；讲明两个原因；给出 10 月底最低现金余额，说明仍高于安全线；提出应对方案（备用授信 + 延长供应商账期），扛住她对利息成本的追问，争取她同意；承诺每周一发滚动预测，回款一到就汇报。

这一场轮到你开口 5 次：

报缺口
讲原因
给预测
提方案
定汇报

全文：这一场怎么说？

中英对照，不用注册。每一句都能点「听」，录音就是 App 里这一场的录音，只有角色的台词。轮到你的地方，写着你想说的意思、三种说法和值得记住的说法：能说清是短句，先保证对方听懂；自然是同事平时会说的；高密度更紧凑、信息更多。

Diane

Morning. I'm meeting the bank at two, so let's get straight to it. How did operating cash flow land for Q3?

早。我两点要见银行，咱们直接说重点。第三季度经营现金流最后是多少？

听懂：get straight to it 直接说重点 · operating cash flow 经营现金流 · land for Q3 第三季度最后落在多少

轮到你：报缺口

一句话说清：经营现金流 380 万，预算 500 万，少了 120 万。

你想说的意思：第三季度经营现金流 380 万美元，预算是 500 万，少了 120 万。

能说清
Operating cash flow was 3.8 million. The budget was 5 million. So we're 1.2 million short.
自然
Operating cash flow came in at 3.8 million against a budget of 5 million, so we're 1.2 million short.
高密度
Bottom line: operating cash flow came in at 3.8 million against a budget of 5 million, so we're 1.2 million short of plan.

值得记住的说法	中文
came in at …	最后是……（实际数）汇报实际结果的常用说法
against a budget of …	对比预算……
Bottom line: …	结论是……先给结论，高管最爱听

Diane

Okay, that's a real miss. What happened? Walk me through the main drivers.

好，这差得可不少。怎么回事？把主要原因给我讲讲。

听懂：a real miss 差得很多（没达标） · Walk me through 给我讲一遍 · main drivers 主要原因

轮到你：讲原因

讲清两个原因：最大客户 90 万货款从 9 月推到 11 月中旬；库存多压了 30 万。

你想说的意思：两个原因。主要是最大客户 90 万的货款从 9 月推迟到 11 月中旬；另外库存比计划多压了 30 万。

能说清
Two things. Our biggest customer will pay 900,000 later. It moved from September to mid-November. Also, inventory is 300,000 higher than planned.
自然
Two things. The big one is timing: our biggest customer pushed a 900,000 payment from September to mid-November. And we have 300,000 more inventory than planned.
高密度
Two things. The big one is timing: our largest customer pushed a 900,000 payment from September to mid-November. On top of that, we've got 300,000 more tied up in inventory than planned.

值得记住的说法	中文
Two things.	有两点先说有几点，对方好跟上
The big one is timing	最主要是时间问题暗示钱没丢，只是晚到
On top of that, …	除此之外……
tied up in inventory	压在库存里tied up 指钱被占用

Diane

Okay. Rohit, do we have that customer's payment promise in writing?

好。Rohit，那家客户的付款承诺我们有书面的吗？

听懂：in writing 书面的

Rohit

We do. They signed a letter last week promising to pay by mid-November. I'll bring a copy to the bank.

有。他们上周签了一封信，承诺 11 月中旬前付清。我会带一份复印件去银行。

听懂：signed a letter 签了一封信 · by mid-November 11 月中旬之前

Diane

Good. The bank's first question will be how low our cash goes, and when. What's the low point?

好。银行第一个问题肯定是：我们现金最低会到多少、在什么时候。最低点是多少？

听懂：how low our cash goes 现金最低降到多少 · the low point 最低点

轮到你：给预测

说出预测：10 月底现金最低约 210 万，仍高于 150 万的安全线。

你想说的意思：预计 10 月底现金余额最低，大概 210 万，还是高于公司 150 万的安全线。

能说清
Cash will be lowest at the end of October. It will be about 2.1 million. That's still above our 1.5 million floor.
自然
We expect cash to bottom out at about 2.1 million at the end of October, which is still above our 1.5 million floor.
高密度
We expect cash to bottom out at around 2.1 million at the end of October, which still leaves us comfortably above our 1.5 million floor.

值得记住的说法	中文
bottom out at …	最低降到……说最低点的地道说法
above our … floor	高于我们……的底线floor 在财务里指最低线
which still leaves us …	这样我们还是……

Diane

And if the customer slips again? I need a plan, not just a forecast. What do you suggest?

那要是客户又拖了呢？我要的是方案，不只是预测。你有什么建议？

听懂：slips again 又拖延了 · forecast 预测

轮到你：提方案

提出两步方案：从银行循环授信准备 100 万备用；把两家供应商账期从 30 天谈到 45 天。

你想说的意思：我建议两步：先从银行循环授信里准备 100 万作备用；同时跟两家主要供应商谈，把付款从 30 天延到 45 天。

能说清
I suggest two steps. First, line up 1 million on our credit line as backup. Second, ask two suppliers for 45 days, not 30.
自然
I'd suggest two steps: line up 1 million on the credit line as a safety net, and ask our two main suppliers to move from 30 to 45-day terms.
高密度
I'd propose two steps: line up 1 million on the credit line as a safety net, and push our two main suppliers from 30 to 45-day terms to buy us some time.

值得记住的说法	中文
line up …	预先准备好……准备好但不一定马上用
as a safety net	作为保底比 as backup 更形象
from 30 to 45-day terms	账期从 30 天到 45 天terms 指付款条件、账期
buy us some time	给我们争取时间

Rohit

On the credit line, we've used half a million of the three million, so there's room. The rate's seven point two percent, though.

授信这边，300 万额度我们用了 50 万，还有空间。不过利率是 7.2%。

听懂：credit line 银行授信额度 · there's room 还有余地 · The rate's 利率是

Diane

Seven point two isn't cheap. I'll back your plan, but we only draw if cash gets close to the floor.

7.2% 可不便宜。我支持你的方案，但只有现金快碰到安全线时才真正提款。

听懂：I'll back your plan 我支持你的方案 · draw （从授信里）提款

Diane

So how do I stay on top of this between now and mid-November?

那从现在到 11 月中旬，我怎么随时掌握情况？

听懂：stay on top of this 随时掌握情况

轮到你：定汇报

同意她的条件；承诺每周一发滚动 13 周现金预测，客户回款一到马上汇报。

你想说的意思：同意，需要时才提款。我每周一给你发一份滚动 13 周现金预测，客户的钱一到我马上告诉你。

能说清
Agreed, we draw only if needed. I'll send a 13-week forecast every Monday. When the payment comes, I'll tell you right away.
自然
Agreed on drawing only if we need to. I'll send you a rolling 13-week forecast every Monday, and tell you as soon as the payment lands.
高密度
Agreed on drawing only if we need to. I'll send you a rolling 13-week forecast every Monday, and flag it the moment the payment lands.

值得记住的说法	中文
Agreed on …	……这点我同意先接住对方的条件，再说自己的
a rolling 13-week forecast	滚动 13 周预测rolling 指每周往后更新
flag it	第一时间提出来
the moment the payment lands	钱一到账就lands 指款项到账

Diane

Good. That's exactly what the bank wants to hear. Rohit, can you set up a call with them this week?

好。银行想听的正是这些。Rohit，这周你能跟他们约个电话吗？

听懂：set up a call 约个电话会议

Rohit

Sure. I'll also send you a one-page summary before two o'clock.

没问题。我两点前再给你发一页纸的总结。

听懂：one-page summary 一页纸的总结

Diane

Thanks. Clear and to the point. That's how I like it.

谢谢。清楚、不绕弯子，我就喜欢这样。

听懂：to the point 直截了当

没听清、卡住时怎么接？

这一场准备的救场的话：没听清、一时想不起词，先用一句接住，再想内容。

英文	中文
Sorry, could you repeat the question?	抱歉，能再说一遍问题吗
Let me just check the number.	我核对一下数字
I don't have that figure here, but I can send it before two.	这个数我手边没有，两点前发给你
Just to make sure I understand, …	确认一下我理解得对……

在开口前练这一场

读过一遍，再开口说一遍：在开口前打开这一场，Diane 和 Rohit 用各自的口音说话，轮到你时停下来等你开口，不限时间；想不起来，提示先给首字母，再给英文说法，最后才给中文。

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还可以练哪些场景？

这页是怎么写的？

内容来源: 开口前 App 里的练习场景「CFO 会议室：讲清三季度现金流缺口，争取她同意应对方案」：情境、角色、全文、三种说法和救场的话都是 App 里的原文，录音是 App 里这一场的录音。人名和情节是虚构的。
AI 的使用: 角色、对话和声音都由 AI 生成。
更新记录: 2026-11-01 更新。发现错误，写信到 hello@kaikouqian.com。

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